27 一月

买房需要交多少费用?

目前有诚意买家求市中心或地铁沿线Condo楼花转让,要求今年可以入住,如有房源,详情请联系手机微信:647-202-8676
我们每年买卖大量Condo楼花,二手房。如果您有今年入住的Condo楼花需要转让,请联系我,我们有大量潜在买家:http://www.besttorontocondo.com/

买房子通常人们都要花很长的时间选房、看房与购房。在加拿大第一次买房子的人们或许搞不太清楚在这里买房子都需要交什么费与税,然而不清楚这些,你就无法正确的做出购房预算。下面列出了投资加拿大房产的各个阶段所需要的税费,试着算一下买个房子究竟要花多少钱吧。

房地产经纪人:David Zhu   朱利全        

早期毕业于南京大学哲学系,法律系,研究生学历。毕业后长期担任美资房地产公司高管,精通房地产建设,房屋结构和房地产买卖等所有环节。在加拿大历经多年对房地产研究和买卖,我们有责任意识,有持久耐心,有专业能力帮助您成功置业!联系电话:647-202-8676

律师费:加拿大购房的手续由律师全程负责,包括审查业主的业权、物业的抵押权、买卖协议及产权过户等一系列工作,收费约$800~$1500。

物业转让税:又称土地转让税,每次新业主向地产局申请变更屋主时产生的税收。他是按照物业的“公平市场价值”进行收费,不一定是实际的成交价。具体计算公式是前20万缴纳1%的PTT;20万以上的部分缴纳2%的PTT。例如,价值15万的房子缴纳$1500的PTT($150,000×1%);25万的房子缴纳$3000元的PTT($200,000×1%+$50,000×2%)。

商品购置消费税:如果购房者买的是全新的房子,须缴纳约为7%的商品购置消费税,如房价在35万加元以下,大约可享受36%的免税。

产权证书费用:如果售房者不支付产权证书费用的话,那么你就不得不自己支付了,这部分费用大约在$1000-2000之间。

房屋检查费:由买主付,价钱根据房价而定,从$300-$500甚至更高,房价越高检查费越贵。

房屋保险及家庭财产保险:每年的房屋保险费约为房价的0.1%-0.2%,保费的计算取决于房龄,房子的状况、所处的区域、自住还是出租、保单覆盖的范围以及房主过去是否索赔等因素。如果你需要贷款购买房屋,所有贷款机构都会要求你购买房屋保险,尤其是火险,并在交房日当天生效,否则你拿不到贷款的款项。

房屋评估费:所谓房屋评估费就是对你所买房子的价值进行估计,你的抵押借贷方可能会要求你来支付评估费用。这项费用大约在$150-$350。

抵押贷款保险费:如果你的抵押贷款是首付低于20%的高比率抵押,约为0.75%-3.75%,你就需要抵押贷款保险,从而支付一定的保险费。你的借贷方可能会把保险费加到你的抵押贷款里或者要求你在交易完毕以前付清。

首付款:加拿大买房可以向银行贷款,但首期款要自己先付。通常是房价的20%,对于没有工作的新移民,这是最少的,而且通常会要求30%,不同的银行有不同的规定。如果你有一份很好的工作,最低可降到5%,但你必须购买加拿大按揭贷款保险计划或GE按揭保险,根据贷款金额和首期付款比例计算保险费,费用一般在数千元。保险费加在贷款金额中分期支付,首期要在交屋的前几天准备好。

物业税/土地税:当地政府每年会对物业进行估价,并按估价的金额收取物业税,税金视乎地点及物业而定,如多伦多地区约为房产估值的1%;而温哥华地区则是政府每三年评估一次,约为物业估值的0.5%-0.6%。

物业管理费:物业管理费为$0.42-$0.6/平方尺,新房较低,旧房较贵,一般共管公寓需支付,独立屋一般无此项费用。

房屋出租管理费:投资者业主可以根据自身情况来决定如何出租房屋,一般,长期居住在加拿大的业主会选择自己寻找租客;而短期或是不经常居住的业主则会委托房屋托管公司代为管理并进行出租,费用主要按房型和面积而定,月收费由$100-$400不等。

所得税:在加拿大,租金收入属于需报税收入,拥有出租房地产的纳税人应该每年都申报所得。按照2013加拿大联邦税收规定,所得税率按年收入分级,最低为15%,最高为29%,而各省个人所得税税率有异。

资本利得税:是对资本利得(低买高卖资产所获收益)征税。常见的资本利得如买卖股票、债券、贵金属和房地产等所获得的收益。并不是所有国家都征收资本利得税。加拿大资本利得的50%按照一般所得税税率进行征税(另外50%不征税)。目前,资本利得税的征收对长期投资资本利得与短期投资资本利得不作区分。某些例外情况,比如出售自己主要居所(primaryresidence)所获收益,是不被征税的。

律师费:前面有提到加拿大购房的手续由律师全程负责,转让期同样会有律师全程负责,收费约$800~$1300,依房屋种类与市场不同,收费有所不同。

中介费:大部分中介都是个体营业的,中介费一般是可以面议的,约成交额的2%-2.5%,一般在买家的承受范围之内。不管是登记在哪个中介的房产,买家都可以通过任何一家中介购买。一般而言,每一笔交易都涉及两家中介——卖方中介和买方中介。

买卖房屋要交哪些税?

非居民投机税

2017年4月20日,加拿大安大略省省长韦恩(Kathleen Wynne)与安省财政厅厅长苏善民( Charles Sousa)共同宣布安省出台楼市调控新政:包括征收15%非居民购房税,禁止炒楼花,鼓励开发商建出租屋,严格审查地产经纪职业规范等。新政将于当地时间4月21日起正式生效。

 

新政最重要的一项内容是,安省将对非加拿大国籍或非永久居民,并且不住在安省住宅的住房购买者额外征收房款的15%转让税,正式说法称为“非居民投机税”NRST(Non-Resident Speculation Tax)。这一个政策参考的是不列颠哥伦比亚省温哥华去年出台的海外买家税,主要针对买了房子不住、纯粹投机的非居民购房者。

不过,在购房后4年内成为永久居民的,已经成为全日制学生两年或以上的留学生;已经合法的工作了一年或以上的工签人士,安省政府将会退还所售税费。

土地转让税

多伦多近几年闹的最凶的一项税就是这个土地转让税。如果你想在多伦多市内买房,那么就必须同时缴纳安省土地转让税及多伦多市土地转让税。

省和市的土地转让税均采用的是累进税率,安省土地转让税的具体计算方法如下(注:资料来源于网络,最新的税率及计算方式大家可以查看安省财政厅网站查看:http://www.fin.gov.on.ca/en/bulletins/ltt/2_2005.html):

售价在5.5万以下的部分,按0.5%征收转让税,即275元;

售价在5.5万-25万的部分,按1%征税,即1,950元;

售价在25万以上的部分,按1.5%征税。

图片来源:网络

假如物业是小于两个单位的半独立屋或独立屋,税费的计算略有差别:

售价在25万-40万的部分,按1.5%征税,即2,250元;

售价超过40万的部分,按2%征税。

也就是说,购买一幢售价50万的独立屋,要交缴的安省土地转让税为6,475元(275+1,950+2,250+2,000)。

多伦多市土地转让税计算方法如下:

售价在5.5万以下的部分,按0.5%征收转让税,即275元;

售价在5.5万-40万的部分,按1%征税,即3,450元;

售价在40万-4,000万的部分,按1.5%征税,超过4,000万的部分仍按1%征税。

如果物业是小于两个单位的半独立屋或独立屋,超过40万以上的部分按2%征税。

价值50万的独立屋,需要缴纳的多伦多市土地转让税为5,725元(275+3,450+2,000)。

这样算下来,要在多伦多市买一套50万的独立屋,单土转税就达到了12,200元。而如果购房者选择在GTA的905地区置业,则仅需缴纳安省土地转让税即可,无需缴纳市土地转让税。因此这两年来,呼吁多伦多市废除土地转让税的呼声越来越高。

另外需要提醒的是,首次购房者可以享受一定的土地转让税优惠,减免幅度最高可达2,000加币。

商品及服务税(Goods and Services Tax)

如果是购买新屋,需要缴纳商品及服务税,税率为房屋售价的5%。

如果是购买二手房,无需缴纳商品及服务税。

如果购买重新装修翻新的面积超过85% 的二手房,也需缴纳商品及服务税。

加拿大退税截止时间为每年4月30日之前,凡是税务居民均可向加拿大税务总署(CRA)申请 GST 退税。

销售税

这个大家应该很熟悉,在加拿大进行任何消费,几乎都要缴纳HST,仅有个别省份例外。值得留意的是,购买和销售二手房无须交纳HST。不过,买卖双方必须为与房地产交易相关的各项服务费用缴纳HST。也就是说,卖方需要为律师费、经纪人佣金、搬家费等支付HST,买方则要为验房费、律师费、评估费、按揭违约保险等支付HST。

新房的买家则必须缴纳13%的HST,不过为了安抚消费者,政府为售价在40万以下的部分提供了高达2.4万的退税。

资产增值税

对于加拿大居民来说,自住屋(main residence)在出税时是可以免交资产增值税的。但是投资房或是非居民则必须为房产的增值部分纳税。

巨额房产增值税的问题则多发生在子女继承父母生前的房产时。辟如父母年轻时以3万元的价格买入了一套乡村别墅,而如今它已经升值到了100万元,那么继承人就将面临97万元的资产增值,他需要为增值部分缴纳23%的税款,这确实是一笔不小的支出。不少继承人都是因为无力支付税费才不得不将这些物业挂牌出售的。

针对这种因继承而发生的巨额资产增值税问题,我们可以为你提供两条解决之道:一是购买一份涵盖了财产增值税的人寿保险;二是在房价还没涨得那么可怕之前,尽快把它卖给你的继承人。

持有期间的房产税

房产税(Property Tax),通常也叫地税。地税是在加拿大拥有房地产的业主每年都必须要向市政府缴纳的税款。

自住房每年所交的地税不能用来抵税。自住房部分出租的租金收入和维修费可以抵扣部分自住房的地税。

地税每年缴纳的金额会因地理位置、房价涨幅而调整,具体请参照加拿大税务总署(CRA)相关条例:http://www.cra-arc.gc.ca/tx/bsnss/tpcs/rntl/bt/rprt/xpns/ln9180-eng.html

这些项目可以抵税

出租物业抵税多

你可以把房屋出租当成是一项生意来经营,而经营过程中发生的不少相关成本、费用都可以被拿来抵税,也就是说将租金收入减掉可抵税支出后的剩余金额,才是你的应纳税收入。

在加拿大,可以用于抵税的出租支出包括如下几项:

1、利息

利息支出,通常是出租业主各项支出中最重要的一项抵税开支。一般而言,可用于税收抵扣的利息支出包括:购置出租物业的抵押贷款利息、用于出租房翻修贷款的利息以及为出租房配置的商品及劳务所产生的信用卡消费贷款利息。

值得留意的是,用于自住的物业并无此项税收优惠,即是说自住房的按揭利息不能用来抵税。因此那些想要同时买入两套房子,一套自住一套出租的业主,就可以在这一条上来做点文章了。在利率相同的情况下,提高出租房的贷款额度能使你获得更多的税收减免。

在另一情况下,如果你意外中了一笔30万的奖金,你想用这笔钱投资于一处出租屋,同时,你的自住屋还有30万的贷款没有还清。这时最好的方法是,先用这笔30万的意外之财还清自住房的贷款,然后再向银行贷款购置出租屋。这样才能让利息享受抵税优惠。

2、房产税

如果你把自住房的部分空间分租给了别人,那么可以根据分租面积占整个住宅的比例,申请部分的房产税抵扣。如果是将一套独立的二套房用于出租,那么房产税就可以全额抵扣了。

3、保养及维修费用

出租屋的维修过程中所产生的各项支出(正常且必要的支出,维修总价处于合理范围内)可以在费用发生的当年,全额进行税款抵扣。比如:重新粉刷、修缮排水沟及地板、修复屋顶漏水、抹灰以及更换破损门窗等产生的费用。

4、差旅费

因为租赁活动所产生的各项合理交通费用,都可以从房租收入中进行税收扣除。

5、水电气暖费

6、办公室费用

如果你在家进行办公,处理房产租赁事务,这部分费用也可从应纳税款中抵扣减免。

7、工资支出

如果你雇佣了某些人以协助你完成租赁事务,那么你向其所支付的工资、福利支出亦可从应纳税额中进行抵扣。

8、事故或失窃损失

需注意的是,抵扣额度并不能涵盖全部的损失金额。可抵扣金额的多少将视损失程度及保险理赔范围而定。

9、房屋保险

为出租物业所购买的各项保险,基本都可获得税收抵扣,比如火灾保险、失窃保险、洪灾保险、业主险等。如果你还请他人协助打理租赁事务,雇工的医疗保险及补偿保险费用亦可从中扣除。

10、法律及其它专项服务费用

因出租而发生的,支付给律师、会计及房地产管理公司、房产投资顾问及其他专业人士的费用,也可视做运营支出,一并在税收抵扣中进行减免。

此外,共管式公寓及连排别墅的管理费用、为出租房屋做广告所产生的广告费用及其它开支,亦在可抵扣范围之列。

报税时买房可抵税

从2009年起,如果你满足以下条件,则可以享受750元(5,000×15%)的买房抵税额(Home buyer credit):

1、申请人及其配偶在当年及以前4年内名下无房产;

2、当年在加拿大境内购买了现有或在建的房屋,镇屋,公寓及移动房屋等;

3、如家里有残疾人,所购房屋能为其带来方便,则不受首次购房条件(即第一条)的限制。

老年人房产税补助

为了帮助64岁以上的中低收入老年人承担自住屋的房产税,安省出台了一项老年房主物业税补助(Ontario Senior HomeownersProperty Tax Grant)优惠。在每年的报税季,符合条件的老年人若申请了该补助,则最多可获得500加币的额外补助。

该补助每年发放一次,如需获得此项补助,必须填写一份所得税和津贴申报单。一对夫妇只能申请到一份补贴。

补贴的金额则由收入决定。例如,收入在3.5万以下的单身老人,若物业税在500元以上,那他可以获得500元的全额补助;若收入在3.5万至49,985元之间,补助额则随之减少;若收入在49,985元以上,则不符合补助条件。

能源与房产税抵免

拥有或租赁一处房屋的安省居民可领取高达900元的安省能源与财产税额抵免(Ontario Energy and Property Tax Credit),老年人最高则可申领1,025加元的抵免。

装修抵税

为了鼓励业主对房屋进行更新升级,创造耗能更少、居住更舒服的环境,政府常常会不定期推出一些装修抵税优惠。不过需要注意的是这些优惠通常是有期限性的,而非可常年可享受的抵税项目。

去年,安省曾特别推出过一个《健康家居装修税惠计划》(Healthy Homes Renovation Tax Credit)。该计划规定,本省居民如果为了便于老年人居住而将自家的房屋进行改装,那么改装费用的15%可以获得个人所得税抵税优惠。

通常,符合条件的居民只需要保留好相关的装修收据,就可以在报税时获得抵免优惠了。

搬家费用也可抵税

加拿大人平均每五年就会搬一次家,而搬家时所产生的费用,有时也可以拿来抵税。

通常,如果你为了开始了一份新工作、新买卖,或上了一所新学校而搬到了至少40公里之外的地方,那么你就可以用搬家费用来抵税了。

可以申报的搬家费用一般包括以下:旅行费用,比如家庭成员搬到新住所所发生合理的餐费,车费和住宿费;仓储费;临时膳宿费(最多15天);取消租约的罚金;卖掉旧住所的费用;律师费等。另外,旧住所卖出前的空置期内的按揭利息,房产税和保险也可以用来抵扣,最高上限为5000元。如果您的雇主帮你报销了部分搬家费用,你必须把那部分报销金额报到收入里,然后再抵扣全部搬家费用。

房地产经纪人:David Zhu   朱利全        

经纪人:David Zhu   朱利全        

早期毕业于南京大学哲学系,法律系,研究生学历。毕业后长期担任美资房地产公司高管,精通房地产建设,房屋结构和房地产买卖等所有环节。在加拿大历经多年对房地产研究和买卖,我们有责任意识,有持久耐心,有专业能力帮助您成功置业!联系电话:647-202-8676.

大多伦多地区楼花转让大全
RUSH CONDONS

2019楼花大盘点-

Line-5-CONDONS-南楼签约 55C-CONDONS CRU-CONDOWS
2019
学区楼花
10%首付投资楼花 CRU-11-CONDONWS 买新楼花退税 楼花谜语 2019
学区楼花
10%首付投资楼花
如果您需要更多的楼花转让房源,
请联系David Zhu的微信:zliquan89

近期文章

发表评论